一、基本思路
2018年是学校推进江苏海洋大学创建、实现全面达标的关键之年。我处将认真贯彻落实党的十九大精神,紧紧围绕校党政的工作中心,不忘初心,牢记使命,践行“监督服务、防范风险、节支增效、廉洁奉献”的审计理念,依法履行审计职责,加大审计力度,创新审计方式,提高审计效能,努力实现对学校财务收支、基建修缮工程、领导经济责任、内部控制等审计监督全覆盖,为推进江苏海洋大学创建、实现全面达标做出积极贡献。
二、主要目标任务
(一)认真抓好工程审计
加强对基建、修缮、绿化等工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计,不断改进和加强对各类跟踪审计工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工验收以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况的审计监督,促进各类工程项目规范管理,节约成本,防范风险,维护学校利益,保障工程建设的顺利实施,提高资金使用效益。重点审计工程项目工程量不实、高估冒算等问题。
1.按工程进度做好基建、修缮工程项目跟踪审计
(1)成立跟踪审计小组,按工程进度做好第四教学区AB楼建设项目跟踪审计;
(2)继续做好第四教学区北湖景观工程跟踪审计;
(3)继续做好淮海花园地下室封闭固化地坪工程跟踪审计;
(4)继续做好校园道路“白改黑”二期等项目跟踪审计。
2.按照有关规定,认真参与全校基建、维修改造、绿化等金额超过两万元的工程竣工项目的验收工作,履行好相关职责。
3.及时做好基建、修缮、绿化等工程竣工结算审计
(1)第四教学区北湖景观工程竣工结算审计;
(2)东院学生生活区二期改造工程竣工结算审计;
(3)其他维修改造、绿化等工程竣工验收项目的竣工结算审计。
4.做好较大项目竣工结算初审,配合复审单位开展复审工作
(1)校园道路“白改黑”一期竣工结算初审;
(2)校园道路“白改黑”一期、第四教学区水环境实验室工程复审。
(二)按时完成财务收支审计
1.五月底前完成对饮食服务总公司等六个二级核算单位2017年度财务收支审计。
2.配合第三方审计,做好学校2017年度预算执行情况和决算审计。
(三)深化经济责任审计
按照校党委组织部的安排,深化校管领导干部离任经济责任审计,提高经济责任审计的质量和水平。校管领导干部离任经济责任审计,重点关注政策执行、权力运行、经济决策、责任落实、管理措施等环节,客观评价校管领导干部任职期间重大经济决策及执行效果、执行国家财经法规、建立健全内控制度、个人遵守廉政纪律等情况,注意发现和反映苗头性、倾向性问题,积极提出解决问题和化解风险的建议,不断增强校管领导干部的财经法规意识和经济责任意识,明确领导干部的管理责任和直接责任,促进校管领导干部提高当家理财的水平。
(四)继续探索开展绩效审计
组织人员学习绩效审计相关理论知识,深入探讨绩效审计的评价模式和审计方法,推动绩效审计顺利开展。
本年度完成校学术期刊社等单位(部门)绩效审计。
(五)扎实做好内控审计
1.及时完成专项审计及审计调查。
2.认真做好科研经费审签、结题审计和跟踪审计工作。
3.进一步强化经济合同审核工作。
4.参与学校招标及银行对账单“双签”等各项监督服务工作。
(六) 及时完成领导交办的其他工作
三、完成目标任务的措施
1.加强学习,夯实基础
深刻领会准确把握党的十九大精神的思想精髓和核心要义,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,努力学习《审计法》《会计法》《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识,不断推进我校审计工作。
⑴切实加强业务学习与培训。继续坚持周例会制度,注重学习宏观经济知识、新出台的财经法规业务知识,有效提高业务水平,确保审计工作质量;积极参加省、市审计系统审计干部审计、财务、工程类业务培训,进一步了解和掌握相关业务和管理知识,全面提升个人综合素质和审计执行力。
⑵严格执行审计制度和审计流程,不断提高审计质量。积极开展跟踪问效,做到内管理,外监督,结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作,把好审计质量关,降低审计风险。
⑶继续推进审计信息化应用。进一步加强审计软件平台在审计管理和审计实施中的应用,充分发挥计算机审计在传统审计中的作用,着力提高审计效率,不断提升内部审计能力。
2.突出重点,落实责任
坚持 “纵向到底、横向到边”审计全覆盖的工作理念,突出重点,以履行岗位职责为抓手,树立责任意识,落实工作责任制,出色完成各项工作任务。
3.一丝不苟,深化监督
加强作风建设,坚持求真务实,树立服务意识,创新工作思维,提升审计监督水平。
进一步加强党风廉政建设,工作中认真落实党风廉政建设责任制、履行“一岗双责”责任,严格执行审计“八不准”工作纪律和国家政策、法律、法规,推进依法审计、文明审计、廉洁审计,打造一支勇于担当、业务精湛、纪律严明、作风踏实、甘于清贫、乐于奉献的清廉审计队伍。
审计处
二○一七年十二月二十日